增值税专用发票销货方已报税，尺塌尘而购货方未认证，并且需作废，销货方应该怎么处理 ？
如果发生的真实业务没有退货，销货方不管购货方认没认证都和销货方没有关系。发票不是对方想作废就作陵禅废衫拍的。如果退货那就要开红字发票。
购货方没认证，还需要开红字信息表吗？
增值税发票作废条件必需同时满足以下条件：
①当月开具的增值税专用发票在当月发生全部销货退回或开票有误的并且当月收回发票联和抵扣联的。
②公司即销货方未抄税且未记账的。
③客户即购货方未认证的或认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用樱笑发票代码、号码认证”不相符。
增值税发票退回需开具红字发票的主要原因有：A：因
财务开票员开错票寄出客户拒收退回跨月的；B：业务部门、业务员或客户提供开票错误资料和信息即开票有误寄出客户拒收退回跨月的；C：客户认证不符退回且跨耐旦月的；D：货票同行销货和税票全部退回跨月的； E：销货部分退回不再补货的；F：销售价格折让脊亩含或调整的等。上述原因都可以理解为公司即销货方已作抄报税和记账处理或跨月了，也可以理解为不符合增值税发票作废条件的。
1、符合A、B、C、D等原因操作如下：
①公司即销货方在税票认证期内向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，一式二份并加盖财务专用章，同时提供客户即购货方出具的拒收原因等材料。公司即销货方主管税务机关审核批准后开具《红字增值税专用发票通知单》，一式三份，内容应与《申请单》一致，并加盖主管税务机关印章。
②公司即销货方按批准的《通知单》开具红字专用发票，并与留存的《申请单》、《通知单》、退回的抵扣联、发票联一起记账。
2、符合E、F等原因操作如下：
①客户即购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，一式二份并加盖财务专用章，主要填写退回开红字发票的原因。客户即购买方主管税务机关审核批准后开具《红字增值税专用发票通知单》，一式三份，内容应与《申请单》一致。第二联交公司即销货方，第三联购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。
②客户即购买方需暂依《通知单》在当月作进项税额转出。
③公司即销货方依据客户即购货方提供的《通知单》开具红字发票。内容应与《通知单》一致。
④客户即购货方收到红字专用发票后与留存的《通知单》一起做账。